Налоговая декларация: как вернуть деньги от государства?

Знаешь ли Ты, что при подаче годовой декларации о доходах Ты можешь потребовать от государства возврата переплаченного налога за оправданные расходы? Многие жители Латвии до сих пор не пользуются этой возможностью, потому что считают, что это сложно и требует много времени. Поэтому в этой статье мы поделимся информацией, которая будет полезна как тем, кто планирует подавать документы впервые, так и тем, кто хочет сделать это более эффективно!

Налоговая декларация

Что такое годовая декларация о доходах?

Подавая годовую декларацию о доходах, человек декларирует свои доходы за налоговый год, оправданные расходы, льготы и дифференцированный необлагаемый доход за год. Подать декларацию может каждый, кто платит подоходный налог с населения.

Физические лица подают её добровольно, однако подача обязательна, если осуществляется хозяйственная деятельность, получаются доходы за границей, получаются дарения, или если возникает обязанность доплатить подоходный налог с населения в связи с применением прогрессивной ставки или дифференцированного необлагаемого минимума.

Годовая декларация о доходах подается в электронном виде в системе электронного декларирования (EDS) Службы государственных доходов (VID). Если у человека нет навыков работы с компьютером для самостоятельной подачи декларации, можно получить помощь в центрах обслуживания клиентов VID, предварительно записавшись на прием.

Физические лица могут подавать годовую декларацию в течение 3 лет (за предыдущий год - с 1 марта), но те, кто должен ее подать в обязательном порядке, должны сделать это в период с 1 марта по 1 июня.

у женщины болит голова

Какие оправданные расходы можно подавать?

При подаче годовой декларации о доходах к ней прилагаются оправданные расходы. Оправданными расходами называют платежи лица, за счет которых уменьшается облагаемый подоходным налогом с населения доход.

Максимальная сумма оправданных расходов, которую можно подать, составляет 600 евро.

Оправданные расходы подтверждаются следующими документами:

  • кассовый чек;
  • кассовый чек и дополнительно оформленная квитанция, если в кассовом чеке не указаны имя, фамилия и персональный код физического лица или его члена семьи;
  • пронумерованная и зарегистрированная в VID квитанция;
  • приходный кассовый ордер;
  • платежное поручение или выписка со счета;
  • договор или счет вместе с платежным документом.

Оправданные расходы включают:

  • обязательные взносы государственного социального страхования и налог солидарности;
  • расходы на образование, включая освоение образовательных программ по интересам для детей;
  • использование медицинских услуг;
  • пожертвования и дарения, например, политическим партиям;
  • взносы в частные пенсионные фонды и платежи по страховым премиям накопительного страхования жизни;
  • авторские расходы.

Важно отметить, что в оправданные расходы на образование и медицинские услуги можно включить платежи не только за себя, но и за своих членов семьи:

  • родителей и бабушек/дедушек;
  • детей и внуков;
  • супруга или зарегистрированного партнера;
  • приемных детей;
  • несовершеннолетних братьев или сестер, если у них нет трудоспособных родителей;
  • брата или сестру с инвалидностью 1-й или 2-й группы;
  • иждивенцев лиц, находящихся на иждивении;
  • лиц, находящихся под опекой или попечительством.

При подаче оправданных расходов за другое лицо, его оправданные расходы можно вычесть из облагаемого дохода только один раз, не превышая максимальную норму - 600 евро за каждого.

Ниже мы подробно перечислили наиболее часто подаваемые оправданные расходы, чтобы объяснить, какие именно расходы можно и нужно включать в годовую декларацию о доходах.

Оправданные медицинские расходы

В годовую декларацию о доходах можно включить оправданные расходы на медицинские и лечебные услуги, полученные в медицинских учреждениях. При этом следует учитывать, что включать можно только те расходы на услуги, которые были оказаны сертифицированным медицинским специалистом, зарегистрированным в Регистре медицинских работников.

В годовую декларацию о доходах можно включать расходы на:

  • взносы пациента;
  • услуги здравоохранения, расходы на которые не покрывает Национальная служба здоровья (включая визиты к врачам-специалистам, обследования, анализы, плановые операции и т. п.);
  • реабилитационные услуги;
  • договор с акушеркой (медицинским работником) на роды;
  • вакцинацию (включая стоимость одноразовых шприцев и вакцин);
  • стоматологические услуги, включая протезирование зубов;
  • изготовление и приобретение эндопротезов и других видов протезов, соединенных с организмом человека, если они не оплачены Национальной службой здоровья;
  • пункцию яйцеклеток;
  • покупку полиса медицинского страхования.

В годовую декларацию о доходах нельзя включать расходы на:

  • приобретение лечебных средств (препаратов, лекарств и витаминов), медицинских устройств и товаров, за исключением тех, которые используются для оказания услуг, не оплаченных Национальной службой здоровья;
  • приобретение оптических изделий для коррекции остроты зрения (очки и линзы);
  • услуги, оплаченные работодателем или страховым обществом.

Оправданные расходы на образование

Аналогично из годового облагаемого дохода вычитаются расходы на образование декларанта и его членов семьи.

В годовую декларацию о доходах можно включать следующие расходы на образование:

  • получение высшего образования и профессионального образования всех уровней, а также получение специальности в аккредитованных учебных заведениях Латвии, учебных заведениях стран Европейского Союза и стран Европейской экономической зоны;
  • плату за экзамены, сдаваемые впервые и повторно;
  • оплату за подачу заявления на обучение;
  • обучение для приобретения и совершенствования навыков, необходимых для работы, профессии, должности или ремесла;
  • курсы и обучение, включая подготовительные курсы;
  • освоение программ образования по интересам для детей до 18 лет (кружки);
  • изучение государственного языка (латышского языка) у поставщика образовательных услуг.

Учти, что если для получения образования оформлен кредит на обучение, то всю сумму полученного кредита включают в оправданные расходы на образование в том налоговом году, в котором начато его погашение.

В годовую декларацию о доходах нельзя включать следующие расходы на образование:

  • расходы на получение дошкольного, основного или среднего образования;
  • расходы на услуги питания в учебном заведении;

работать из дома

Как максимально эффективно подготовить годовую декларацию о доходах?

То, насколько тщательно Ты подготовишь свою годовую декларацию о доходах, может повлиять на сумму денег, которую Ты сможешь вернуть от государства, поэтому важно подойти к этому процессу внимательно и ответственно. Также аккуратный сбор и хранение документов помогут Тебе выполнить эту задачу быстрее и без лишних хлопот. Ниже мы подготовили несколько рекомендаций, которые помогут Тебе максимально вернуть переплаченный налог.

  • Тщательно собирай и сохраняй подтверждающие документы в течение всего года!

Чтобы избежать ситуации, когда в марте приходится искать старые чеки или беспокоиться о том, что какой-то чек уже выцвел, сохраняй их в одном месте (в папке или отдельном кармашке). Еще лучше - сразу сканируй или фотографируй чеки и храни их в электронной папке или в приложении, например, в Google Drive или Dropbox.

  • Проверь свою зарплатную книжку и взносы, сделанные работодателем!

В системе VID EDS Ты можешь проверить, сколько налогов было удержано с Твоих доходов. Сверь данные с Твоими расчетами, и, если обнаружишь несоответствия, не стесняйся связаться с работодателем или VID, чтобы убедиться, что не произошла ошибка.

  • Убедись, что использовал все возможные оправданные расходы!

Если в этом году Ты сам не пользовался образовательными или медицинскими услугами, либо использовал их в небольшом объеме, убедись, что задекларировал, например, расходы на образование или медицинские услуги своих детей. Также, если в предыдущие годы Ты не подавал декларацию, напоминаем, что это можно сделать за последние 3 года!

  • Если возникают вопросы, попроси о помощи!

Если в процессе подачи декларации у Тебя возникают вопросы или сомнения по поводу оправданных расходов, не стесняйся обратиться к специалистам службы обслуживания клиентов VID, чтобы получить совет.

банкноты евро

Все, что Тебе нужно знать о годовой декларации о доходах:

  • Годовую декларацию о доходах подают, чтобы вернуть переплаченный подоходный налог с населения за оправданные расходы.
  • Для физических лиц подача декларации является добровольной, однако она обязательна к подаче до 1 июня, если, например, Ты занимаешься хозяйственной деятельностью или получаешь доходы за границей.
  • Годовую декларацию о доходах подают электронно через систему электронного декларирования VID.
  • В оправданные расходы входят обязательные взносы государственного социального страхования (VSOAI) и налог солидарности, расходы на образовательные и медицинские услуги, пожертвования и дарения, а также взносы в частные пенсионные фонды или накопительное страхование жизни.
  • Максимальная сумма оправданных расходов - 600 евро.
  • Оправданные расходы можно подать не только за себя, но и за членов своей семьи, например, супруга, детей, родителей, бабушек/дедушек и т. д.
  • Чтобы максимально эффективно подготовить декларацию о доходах, рекомендуется тщательно собирать в течение года подтверждающие документы - чеки, квитанции, счета и договоры, сканировать или фотографировать их и хранить в электронной папке или в специальных приложениях.

Получи больше информации о подаче декларации здесь.

Сотрудничество с Incredit

Incredit – предприятие, которое успешно предоставляет финансовые услуги населению Латвии уже с 2010 года, в течение этих лет сумев стать одним из лидеров потребительского кредитования с более чем 200 000 довольных клиентов.

Эту и другие интересные и полезные статьи об актуальных на данный момент вопросах и всегда важных темах предлагает предприятие Incredit. Если вам необходимо дополнительное финансирование на непредвиденные или крупные расходы, вы можете удобно получить необходимую сумму или ее часть в качестве потребительского кредита, например, из списка предлагаемых компанией Incredit услуг.

Перед тем, как взять кредит, тщательно оцените свою финансовую ситуацию и способность вовремя вернуть кредит, а также спланируйте процесс возврата займа.

Источники фотографий, использованные в статье: www.pexels.com

Понравилась статья? Оцени
Рейтинг: 5/5 (1 голосов)
Самое важное при подаче налоговой декларации
Хочешь получать больше интересных статей?
SIA InCREDIT GROUP является дочерней компанией АО «Rietumu Banka»
Лицензия ЛР ЦЗПП на осуществление кредитных операций Nr. NK-2016-018.
© 2011-2025 Incredit
Kr.Barona 130 k4, Rīga LV-1012 Все права защищены
Mēs tiecamies nodrošināt mūsu digitālo pakalpojumu piekļūstamību atbilstoši Eiropas piekļūstamības aktam (EAA) un standartam EN 301 549. Mēs strādājam pie tā, lai mūsu vietne būtu ērti lietojama visiem lietotājiem, tostarp cilvēkiem ar dažādiem funkcionāliem traucējumiem. Ja, lietojot mūsu vietni, saskārāties ar grūtībām, lūdzu, informējiet mūs pa e-pastu info@incredit.lv. Mēs atbildēsim 3 darba dienu laikā.